Risico's in de rode categorie | Exploitatierieisico's grote projecten

Exploitatierieisico's grote projecten

Risico en beheersmaatregel	S/I ^[1]	Impact	Kans	Risicobedrag (impact x kans)
Exploitatierisico’s grote projecten nieuw zwembad en ontwikkeling Theater Lievekamp- Muzelinck	S	PM	PM	PM
Risico Op dit moment lopen drie grote vastgoedprojecten met een hoog investeringsvolume. Qua investeringsvolume gaat het om een fors bedrag, waarbij vooral voor nieuw zwembad en nieuwe Lievekamp geldt dat we op dit moment in de fase na definitief ontwerp zitten. Daarbij verkrijgen we steeds meer zekerheid over de totale noodzakelijke investering. Voor deze twee projecten gaat het om een totaal investeringsvolume van ruim € 130 miljoen. Bij een afwijking van 10%, gaat het meteen om een bedrag van € 13 miljoen incidenteel. Qua exploitatie heeft dit dan ook meteen forse gevolgen. Voor de exploitatie worden business cases opgesteld, waarin alle kosten van het nieuwe gebouw doorgerekend worden. Het gaat dan om het beheer van vastgoed (onderhoud/ beheer/ etc.) en ook om de exploitatie van zwembad en Lievekamp/ Muzelinck qua activiteiten in het gebouw. Uitwerking hiervan is nog een belangrijk risico wat kritisch gemonitord wordt. Het Warenhuis is qua project verder in de uitvoering. Op basis van recente business case past de exploitatie binnen de gestelde financiële kaders in de begroting. Daarbij wordt een deel van de extra middelen vanuit het Rijk voor een volwaardige bibliotheek ingezet voor verruiming van de openingstijden. Deze gelden moeten we nog wel structureel ontvangen vanuit het Rijk. In zijn algemeenheid geldt bij alle projecten dat hieraan ook fiscale risico’s zitten. Beheersmaatregel Bij de vaststelling van het definitief ontwerp van nieuw zwembad en nieuwe Lievekamp heeft er een doorrekening plaatsgevonden van de totale exploitatiekosten. Deze pasten binnen de gestelde financiële kaders. Bij de volgende stap in het proces wordt dit steeds geactualiseerd. Ook moet het fiscaal risico beperkt zijn door voorafgaande afstemming met de belastingdienst over de gehanteerde uitgangspunten.

Risico en beheersmaatregel

S/I ^[1]

Impact

Kans

Risicobedrag
(impact x kans)

Exploitatierisico’s grote projecten nieuw zwembad en ontwikkeling Theater Lievekamp- Muzelinck

Risico
Op dit moment lopen drie grote vastgoedprojecten met een hoog investeringsvolume. Qua investeringsvolume gaat het om een fors bedrag, waarbij vooral voor nieuw zwembad en nieuwe Lievekamp geldt dat we op dit moment in de fase na definitief ontwerp zitten. Daarbij verkrijgen we steeds meer zekerheid over de totale noodzakelijke investering. Voor deze twee projecten gaat het om een totaal investeringsvolume van ruim € 130 miljoen. Bij een afwijking van 10%, gaat het meteen om een bedrag van € 13 miljoen incidenteel. Qua exploitatie heeft dit dan ook meteen forse gevolgen.

Voor de exploitatie worden business cases opgesteld, waarin alle kosten van het nieuwe gebouw doorgerekend worden. Het gaat dan om het beheer van vastgoed (onderhoud/ beheer/ etc.) en ook om de exploitatie van zwembad en Lievekamp/ Muzelinck qua activiteiten in het gebouw. Uitwerking hiervan is nog een belangrijk risico wat kritisch gemonitord wordt.

Het Warenhuis is qua project verder in de uitvoering. Op basis van recente business case past de exploitatie binnen de gestelde financiële kaders in de begroting. Daarbij wordt een deel van de extra middelen vanuit het Rijk voor een volwaardige bibliotheek ingezet voor verruiming van de openingstijden. Deze gelden moeten we nog wel structureel ontvangen vanuit het Rijk.

In zijn algemeenheid geldt bij alle projecten dat hieraan ook fiscale risico’s zitten.

Beheersmaatregel
Bij de vaststelling van het definitief ontwerp van nieuw zwembad en nieuwe Lievekamp heeft er een doorrekening plaatsgevonden van de totale exploitatiekosten. Deze pasten binnen de gestelde financiële kaders. Bij de volgende stap in het proces wordt dit steeds geactualiseerd.
Ook moet het fiscaal risico beperkt zijn door voorafgaande afstemming met de belastingdienst over de gehanteerde uitgangspunten.

[1] In deze kolom is aangegeven of het risico naar verwachting een structureel of incidenteel effect heeft. In het geval van een structureel risico geven we de bedragen per jaar weer.